税阶、退税、避税——加拿大税务福利和体系讲解

　　每个国家的税务都有所差异，对于很多刚移居加拿大的新移民而言，关于税阶、退税、避税等加拿大税务相关的福利和体系都不甚了解，今天，小編就带您系统的理解加拿大的税务!

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　　加拿大的税务结构

　　首先，要明确一个中心要点

　　加拿大税收是

　　联邦政府和各省和地区立法机构的特权

　　也就是说

　　加拿大的个人收入税

　　要同时上交给两个政府部门

　　联邦政府税率和省政府税率都会作用在个人收入上

　　当然，税收这一步到这里还没有结束，因为除了加拿大省政府和联邦政府的财政税收以外，你的个人收入里还有一部分要缴纳政府机构的CPP及EI等国家实行的保险。

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　　加拿大的税阶

　　我们经常听到有人说税阶

　　marginal tax rate究竟是指什么?

　　税收的制度是分等级的

　　每当你的收入到达一个指定的数字

　　你的税率就会一下子提升至一个新的阶段

　　以加拿大官方的Federal Tax Rate表格(2019年)为例：

　　当你的税前收入为36,000时，你只需要缴纳15%即5400的税，但是当你的税前收入范围在47,629到95,259时，你之后所赚的每一块钱都会“享受”更高的20.5%税率。

　　这种阶梯式的上涨就称之为税阶，也就是边际税收率，同时，平均税收率是指综合了各个税阶的税收之后，比上总收入算出来的数值。

　　当你希望计算自己的工资一共需要多少税收时

　　就使用平均税率

　　当你希望知道自己的收入处在哪一个税收阶段时

　　以及考虑如何避税增加自己的实际收入时

　　就使用边际税率

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　　加拿大税款计算

　　用每一个阶段收入所对应的税率(联邦+省政府)，乘以该阶段的收入，所得数字之合即为你今年所需要缴纳的税额。那么有没有一种简便的计算方法呢?答案是有的!

　　地址：https://simpletax.ca/calculator

　　2019年的税务系统已经记录在案

　　只要根据你的税收收入

　　输入你的省份等信息

　　就可以计算出你今年要缴纳的税金了

　　是不是很方便~

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　　加拿大税务福利

　　学生福利

　　根据加拿大的政策，来加拿大读书的学生，每年缴的学费，上报政府之后会获得一定额度的返税福利。

　　而且，加拿大政府为了鼓励学生在毕业之后留下来工作，在学生时代报税不但可以在读书时获得一定的返税tax return，并且积累的credits还可以在工作之后用来抵消个人收入税!

　　退税

　　每一年，政府都会鼓励市民及居民申报自己的个人收入，申报收入有利于税务系统的良好运作，同时政府也会给予及时申报收入的市民福利——退税tax return。

　　根据你之前的记录，一年内的收入，税务积分tax credits等信息，加拿大政府会决定给予你退税福利或是补交欠下的税款。

　　退税截止日期一般为下一年的4月30日之前，如果您的职业为自雇(self-employed)，则一般可截止至6月15日递交税务表格。

　　如果是普通employee的话，需要准备T4税表，而自雇者则需要准备T4A表格，另外，如果你有股票收入等资本收入(capital gain)及利息收益等，则要额外准备其他表格(T3、T5)。

　　收入相关福利

　　其实，每年向政府申报税务，也就等同于每年向政府提交你的收入情况，而根据收入情况，政府会对个人实行相应的调整性措施。

　　如当一位个体收入较低，且满足以下条件时，每年将给予个体约1000加币的福利补贴(以当年政府网站信息为准)。

　　● 该个体为加拿大税务公民;

　　● 该个体为19岁及以上(于当年12月31日截止计算)，且并非加拿大全职学生，可以申请低收入补贴(Working Income Tax Benefits)。

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　　如何避税

　　其实加拿大政府官方已经给出的相应的福利

　　最著名的合法税务减免工具—RRSP账户

　　也是自行规划养老保障的有益方式

　　******的免税账户—TFSA账户

　　这两个账户也是加拿大人用的******的投资账户，一个可以减少当期递交税款，并且为以后的退休收入提供保障，提供更多的投资选择;而另一个账户则可在账户内完全避免缴税，100%收益!

　　不过需要注意的是，这两个账户涉及内容比较广，如有需求可以尽量找专门人员进行咨询，并且，两个账户都有限额(Contribution Room)，不可以无限制的进行注资。

　　加拿大虽然是高赋税国家

　　但政府十分关注本地居民的生活水平

　　并将大部分赋税都用之于民

　　以保障居民的生活!